一、系統(tǒng)總體概述
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，采用全新的UI導(dǎo)航設(shè)計，通過優(yōu)化工作流程、增強(qiáng)系統(tǒng)功能、更新底稿模板內(nèi)容，提供了豐富的審計工具，顯著提升了事務(wù)所審計工作的質(zhì)量和效率。本系統(tǒng)在設(shè)計上遵循了財政部發(fā)布的《中國注冊會計師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》《中國注冊會計師審計準(zhǔn)則》《新會計準(zhǔn)則》以及現(xiàn)行的各《會計制度》，并參考了財政部、國資委等權(quán)威機(jī)構(gòu)新發(fā)布的報表及附注要求，以及各類“審計法規(guī)”和“稅務(wù)法規(guī)”。本系統(tǒng)在繼承前代產(chǎn)品優(yōu)勢的基礎(chǔ)上，通過優(yōu)化組件技術(shù)和模板技術(shù)，對審計系統(tǒng)進(jìn)行了模塊化重構(gòu)，確保了與各版本W(wǎng)indows系統(tǒng)的兼容性。
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，包括審計主工作臺、財務(wù)數(shù)據(jù)分析、審計風(fēng)險評估、合并報表審計、審計法規(guī)案例、系統(tǒng)維護(hù)管理等多個模塊，能夠支持年報審計、IPO審計、財務(wù)審計、稅務(wù)審計、高新專項審計、清算審計、信貸風(fēng)險審計、內(nèi)部控制審計、注銷清算審計、專項資金審計、盡職盡調(diào)審計、外幣審計、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計、財務(wù)收支審計、離任審計、資產(chǎn)評估、財務(wù)數(shù)據(jù)分析、賬證查詢打印等多種業(yè)務(wù)。 中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，全新界面導(dǎo)航，采用了簡潔明了的布局，系統(tǒng)導(dǎo)航右上角增加【財報底稿】、【稅審底稿】、【內(nèi)控底稿】等快捷入口，方便用戶快速切換到不同類型的底稿操作界面。左側(cè)導(dǎo)航欄顯示主要的功能模塊，包括“審計主工作臺”“財務(wù)數(shù)據(jù)分析”“審計風(fēng)險評估”“合并報表審計”“審計法規(guī)案例”和“系統(tǒng)維護(hù)管理”等，能夠迅速定位到所需的功能區(qū)域，提高了操作效率。 中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0的“審計主工作臺”以流程圖的形式展示了審計工作的主要流程，從“創(chuàng)建審計項目”“登錄審計項目”開始，經(jīng)過“審計數(shù)據(jù)采集”等步驟，一直到“批量生成底稿”等關(guān)鍵操作，整個流程以圖形化的方式呈現(xiàn)，使用戶能夠直觀地了解審計工作的步驟和各個環(huán)節(jié)之間的關(guān)系。3. 采集與導(dǎo)入全面升級
3.1 數(shù)據(jù)采集接口支持1000+
“中普智慧審計平臺數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入工具”經(jīng)過升級和優(yōu)化，支持超過1000種財務(wù)軟件各版本數(shù)據(jù)接口。覆蓋Oracle ERP（甲骨文）、SAP ERP（思愛普）、微軟ERP、金蝶、用友、久其、浪潮、鼎捷、航天信息、新中大、遠(yuǎn)光、遠(yuǎn)方、金算盤、博科、南北天地、小蜜蜂、管家婆、速達(dá)、降龍、友強(qiáng)、軍隊財務(wù)等主流ERP和財務(wù)系統(tǒng)。接口升級包括： （1）新增金蝶云星空財務(wù)采集導(dǎo)入接口；
（2）新增金蝶云蒼穹財務(wù)采集導(dǎo)入接口；
（3）新增用友政務(wù)云財務(wù)采集導(dǎo)入接口；
（4）新增用友BIP系列采集導(dǎo)入接口；
（5）新增國家標(biāo)準(zhǔn)接口-2025【GB/T 24589.1-2024】（XML和JSON雙格式支持）；
（6）新增用友GRP-U8 Cloud接口；
（7）新增浪潮GS Cloud接口；
（8）優(yōu)化國家標(biāo)準(zhǔn)接口-2010【GB/T 24589-2010】（總賬.XML或GL.XML），支持自定義檔案值與個人檔案/部門檔案的混合模式；
（9）優(yōu)化用友NC6財務(wù)接口，增加自定義核算類型；
（10）優(yōu)化用友NC5接口；
（11）優(yōu)化鼎捷財務(wù)接口；
（12）優(yōu)化國標(biāo)接口支持動態(tài)核算；
（13）優(yōu)化SAP HANA數(shù)據(jù)庫采集接口；
（14）優(yōu)化SAP GUI客戶端的數(shù)據(jù)采集方式，進(jìn)一步增強(qiáng)了數(shù)據(jù)采集的便捷性和兼容性；
（15）優(yōu)化金蝶EAS、浪潮等帶多子賬查詢功能的接口；
（16）支持云財務(wù)數(shù)據(jù)采集，適配主流云服務(wù)平臺。
3.2 可采集各種數(shù)據(jù)庫類型
“中普智慧審計平臺數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入工具”具備強(qiáng)大的數(shù)據(jù)采集適配能力，能夠高效采集大型ERP系統(tǒng)、大數(shù)據(jù)財務(wù)系統(tǒng)、特殊采集環(huán)境以及特殊數(shù)據(jù)格式的財務(wù)數(shù)據(jù)，為數(shù)據(jù)采集提供了廣泛的兼容性。“中普智慧審計平臺數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入工具”的核心特點包括： （1）向?qū)皆O(shè)計與高效采集，極大地簡化了數(shù)據(jù)采集流程。 （2）強(qiáng)大的ERP系統(tǒng)采集適配能力，全面攻克了大型ERP軟件的數(shù)據(jù)采集難題。例如，對于Oracle ERP，系統(tǒng)能夠根據(jù)單位、核算中心或指定段進(jìn)行精確采集；對于SAP ERP，不僅支持GUI客戶端方式采集，還兼容HANA數(shù)據(jù)庫采集。此外，完美適配金蝶、用友、浪潮、久其等主流ERP系統(tǒng)，支持ODBC（64位）數(shù)據(jù)連接方式，實現(xiàn)順暢的數(shù)據(jù)采集與導(dǎo)入。 （3）廣泛的數(shù)據(jù)庫支持：支持多種數(shù)據(jù)庫類型，涵蓋主流關(guān)系型數(shù)據(jù)庫、國產(chǎn)數(shù)據(jù)庫、非關(guān)系型數(shù)據(jù)庫以及嵌入式數(shù)據(jù)倉庫、內(nèi)存分析型數(shù)據(jù)庫等。 （4）靈活的數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式：支持多種數(shù)據(jù)格式和數(shù)據(jù)導(dǎo)入方式，適配主流云服務(wù)平臺。3.3 滿足多種業(yè)務(wù)場景取數(shù)
全面滿足各種場景下的數(shù)據(jù)采集需求，支持U盤、網(wǎng)絡(luò)連接、財務(wù)數(shù)據(jù)備份以及Excel電子賬等多種數(shù)據(jù)輸入方式；同時，能夠處理各類ERP軟件的13期賬務(wù)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的完整性和準(zhǔn)確性。支持國標(biāo)接口（GB/T24589.1-2024、GB/T24589-2010、GB/T19581-2004、CSIA/ABM98001國家標(biāo)準(zhǔn)）、SHCT上海地方標(biāo)準(zhǔn)等多種接口，導(dǎo)入格式兼容XML、JSON、XLSX、CSV、TXT等多種格式，確保數(shù)據(jù)的兼容性和易用性。3.4 一鍵批量導(dǎo)入采集數(shù)據(jù)
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，支持采集后的數(shù)據(jù)批量一鍵導(dǎo)入功能，適用于集團(tuán)公司同一審計年度內(nèi)各子公司數(shù)據(jù)的批量導(dǎo)入操作。3.5 提升數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入速度
提升采集性能，U盤/普通硬盤每秒寫入均值可達(dá)5000條，SSD可達(dá)20000條；導(dǎo)入速度超過2000條/秒。4. 完整展示全部核算信息
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，提供優(yōu)化升級的多種“財務(wù)數(shù)據(jù)分析”功能，關(guān)聯(lián)查詢及展示功能，能夠一目了然地展示科目及輔助核算信息，并支持穿透式明細(xì)賬查詢。所有核算信息均可便捷地導(dǎo)出至Excel。5. 審計模板同步優(yōu)化更新
依據(jù)“財資〔2025〕160號”“國資發(fā)財平〔2023〕86號”以及《企業(yè)會計準(zhǔn)則第25號—保險合同》（財會〔2020〕20號）等文件的指導(dǎo)，相關(guān)的底稿、報表及報表附注模板已經(jīng)進(jìn)行了同步更新。此外，底稿模板中還特別增加了適用于保險行業(yè)的特定底稿。
依照“國家稅務(wù)總局公告2025年第1號”，對《2025稅務(wù)審計底稿模板（含所得稅與土地增值稅）》進(jìn)行了更新，相應(yīng)地修訂了申報表、測試表以及相關(guān)報告。
根據(jù)“財會〔2022〕39號”等文件的規(guī)定，并參考《銀行函證工作操作指引》，對銀行函證模板進(jìn)行了修訂和更新。
6. 嵌入技術(shù)支持快速入口
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，在系統(tǒng)界面底部有“QQ服務(wù)”和“微信服務(wù)”的入口，方便用戶在遇到問題時能夠及時聯(lián)系技術(shù)支持人員，提高了用戶獲取幫助的便捷性。1. 全面作業(yè)支持
1.1 批量審計作業(yè)流程
系統(tǒng)設(shè)計采用批量方式，可進(jìn)行批量賬齡分析、批量生成重分類調(diào)整分錄、批量抽憑、批量函證、批量替代、批量截止性測試、批量生成工作底稿、批量復(fù)核、批量打印等操作，提高工作效率，節(jié)省時間成本。1.2 合并報表/附注流程
審計合并報表，支持單體數(shù)據(jù)讀取與Excel報表導(dǎo)入，逐級合并，抵消分錄自動匯總統(tǒng)計；審計合并附注，可快速讀取系統(tǒng)生成的單體附注數(shù)據(jù)，逐級合并，抵消統(tǒng)計數(shù)據(jù)自動更新，自動生成Word格式合并附注。1.3 支持多機(jī)小組協(xié)同
單機(jī)版軟件支持小組協(xié)同作業(yè)模式，多套單機(jī)版可靈活組成網(wǎng)絡(luò)版，實現(xiàn)數(shù)據(jù)共享、小組分工、項目監(jiān)管與復(fù)核，提升團(tuán)隊協(xié)作效率。1.4 支持審計項目重用
支持上年審計的該單位的項目信息、賬套數(shù)據(jù)、歷史已審數(shù)據(jù)及底稿在新的審計年度被重新使用，減少重復(fù)工作。1.5 流程導(dǎo)向風(fēng)險評估
具備完整的審計風(fēng)險評估流程，包括初步業(yè)務(wù)活動、總體審計策略、問卷調(diào)查、了解被審計單位及其環(huán)境、了解被審計單位的內(nèi)部控制（整體層面、業(yè)務(wù)流程層面）、評估重大錯報風(fēng)險、評估特別風(fēng)險、項目組討論紀(jì)要、循環(huán)賬戶分配、風(fēng)險評估結(jié)果匯總、進(jìn)一步審計程序、控制測試等，幫助審計人員有效評估項目審計風(fēng)險。2. 數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入
2.1 數(shù)據(jù)采集支持接口多
“中普智慧審計平臺數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入工具”，支持Oracle ERP、SAP ERP、微軟ERP及金蝶、用友等1000多個財務(wù)數(shù)據(jù)接口采集數(shù)據(jù)。工具內(nèi)置接口檢索功能，可根據(jù)需求快速定位，并提供【版本驗證】功能，自動識別接口版本，確保數(shù)據(jù)采集準(zhǔn)確無誤。2.2 采集和導(dǎo)入方式多樣
采集方式支持U盤采集、聯(lián)網(wǎng)采集、財務(wù)數(shù)據(jù)備份采集、國標(biāo)接口、地方標(biāo)準(zhǔn)接口以及Excel電子賬等。2.3 全面的財務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入
不但可以導(dǎo)入財務(wù)的總賬數(shù)據(jù)、輔助核算數(shù)據(jù)（如項目往來、單位往來、部門往來、個人往來等），還可以導(dǎo)入數(shù)量賬、外幣賬、固定資產(chǎn)卡片等，能夠采集處理各類ERP軟件啟用13期賬務(wù)的數(shù)據(jù)，保持與原財務(wù)軟件數(shù)據(jù)一致。2.4 向?qū)讲杉咝П憬?/span>
向?qū)皆O(shè)計，操作便捷高效，支持批量采集、自動識別軟件類型、自動搜索財務(wù)賬套及智能搜索數(shù)據(jù)文件等功能，大幅簡化數(shù)據(jù)采集流程。3. 財報審計支持
3.1 行業(yè)報表模板20套
遵循財政部、國資委等權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布的新報表及附注要求，本系統(tǒng)內(nèi)置了20套行業(yè)報表模板。同時，這些模板也會隨著新規(guī)定的出臺，進(jìn)行同步更新，確保與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。系統(tǒng)提供的行業(yè)報表模板包括：《2025年度國資委財務(wù)會計決算報表(合并)》《2021年新準(zhǔn)則一般企業(yè)財務(wù)報表(未執(zhí)行新金融/收入)》《2021年新準(zhǔn)則一般企業(yè)財務(wù)報表(已執(zhí)行新金融/收入)》《2021年新準(zhǔn)則一般企業(yè)合并報表(未執(zhí)行新金融和收入)》《2021年新準(zhǔn)則一般企業(yè)合并報表(已執(zhí)行新金融或收入)》《2019新政府會計制度報表》《2018年新準(zhǔn)則一般企業(yè)會計報表》《2013小型企業(yè)準(zhǔn)則報表》《2013小型企業(yè)準(zhǔn)則報表_新》《工會會計制度報表》《民間非營利組織報表》《一般企業(yè)會計準(zhǔn)則報表》《事業(yè)單位報表》《一般企業(yè)會計制度》《行政事業(yè)單位報表》《醫(yī)院報表》等，全面滿足各類財務(wù)報表審計需求。在年報數(shù)據(jù)審定計算方面，系統(tǒng)能夠自動讀取審計調(diào)整匯總數(shù)據(jù)，并據(jù)此生成已審報表。3.2 未審報表快速導(dǎo)入
未審報表數(shù)據(jù)從采集導(dǎo)入后的賬務(wù)信息中自動提取，快速生成；支持智能讀取企業(yè)的Excel《資產(chǎn)負(fù)債表》《利潤表》《現(xiàn)金流量表》等年報未審數(shù)據(jù)。3.3 賬表差異自動計算
自動計算導(dǎo)入的企業(yè)報表未審數(shù)與報表的賬面數(shù)進(jìn)行比較，紅色突出顯示差異金額，進(jìn)行差異提示，自動生成賬表差異調(diào)整分錄。3.4 自動生成已審報表
年報數(shù)據(jù)審定計算，自動讀取審計調(diào)整匯總數(shù)據(jù)，生成已審報表。3.5 報表數(shù)據(jù)穿透查詢
通過報表項目，用戶能夠深入查詢科目匯總表和科目明細(xì)賬，并針對生成的多年報表數(shù)據(jù)，提供了多種報表分析功能。3.6 智能損益沖銷校驗
在數(shù)據(jù)準(zhǔn)備階段，通過智能識別技術(shù)自動檢測企業(yè)損益類科目的記賬結(jié)轉(zhuǎn)不規(guī)范情況，并執(zhí)行校驗處理，以確保自動生成的利潤表數(shù)據(jù)的精確性和準(zhǔn)確性。4. 會計報表附注
4.1 報表附注模板16套
遵循財政部、國資委等權(quán)威機(jī)構(gòu)發(fā)布的新報表及附注要求，本系統(tǒng)內(nèi)置了16套報表附注模板。這些模板會隨著新規(guī)定的出臺而同步更新，確保與行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)保持一致。內(nèi)置的報表附注模板包括《2025年國資委報表附注》《2021標(biāo)準(zhǔn)會計報表附注-含期初與發(fā)生》《2019新政府會計制度附注（行政事業(yè)）》《2019標(biāo)準(zhǔn)會計報表附注》《2018高新技術(shù)附注》《2015企業(yè)會計準(zhǔn)則附注》《2013小企業(yè)（執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則）報表附注》《2013小企業(yè)（執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則）報表附注》《2010上市公司報表附注》《2008小企業(yè)會計準(zhǔn)則報表附注》《2008小企業(yè)會計制度報表附注》以及《2007中注協(xié)會計報表附注》等。此外，還包括《工會會計制度報表附注》《民非會計報表附注》《民非附注》以及《醫(yī)院報表附注》。用戶可根據(jù)作業(yè)需求自由選擇使用。同時，開放式的報表附注模板設(shè)計，用戶可自定義設(shè)計附注表頭、附注取數(shù)公式以及附注內(nèi)容。4.2 自動生成報表附注
實質(zhì)性底稿中包含的附注內(nèi)容編輯完成后，附注內(nèi)容可自動匯總、編輯，并最終生成到Word格式的附注，將全部報表附注內(nèi)容自動填入到Word中。5. 審計抽樣工具
5.1 支持多種抽樣方式
系統(tǒng)提供的憑證抽樣測試和批量抽查憑證功能，允許用戶自由選擇多種抽樣方式，如PPS抽樣、分層抽樣、停走抽樣、手工抽樣、隨機(jī)抽樣、系統(tǒng)等距抽樣等。結(jié)合重要性原則，用戶可以設(shè)定相關(guān)科目、金額區(qū)間、樣本量等條件進(jìn)行憑證抽樣檢查。此外，用戶可以在分析、閱賬的同時進(jìn)行抽樣標(biāo)記。5.2 已抽憑證自動標(biāo)識
已抽取憑證，明細(xì)賬中有抽取標(biāo)記區(qū)別于未抽憑證，在進(jìn)行其他科目抽憑或多人分工模式抽憑時，可根據(jù)實際情況進(jìn)行避讓，避免重復(fù)；支持同一憑證不同科目重復(fù)抽?。怀椴閼{證按一級科目歸集底稿，支持歸集科目批量修改。5.3 自動生成檢查情況
各種憑證抽樣方式，抽出的憑證均自動保存到抽樣憑證庫中，在生成實質(zhì)性底稿時，《檢查情況表》自動讀取抽樣的憑證和抽樣軌跡統(tǒng)計信息。6. 函證功能支持
6.1 函證程序管理
函證管理功能能夠高效地處理審計過程中銀行和往來賬戶的函證數(shù)據(jù)需求。它能自動快速生成詢證函數(shù)據(jù)，并對發(fā)出函證和收到回函的整個流程進(jìn)行詳細(xì)記錄和管理。相關(guān)數(shù)據(jù)將自動填充至“函證結(jié)果匯總表”底稿中。6.2 批量函證編制
在批量生成詢證函的過程中，可以將相同單位或銀行的函證信息合并，以便自動匯總到同一張詢證函上，從而進(jìn)行統(tǒng)一發(fā)送。6.3 函證變量定義
在函證過程中，函證的聯(lián)系信息等可以通過變量控制進(jìn)行調(diào)整。利用“回函地址設(shè)置”功能，可以對這些信息進(jìn)行修改，而修改后的內(nèi)容將即時體現(xiàn)在詢證函上，確保正式生成的詢證函中回函信息的更新和準(zhǔn)確性。6.4 替代測試功能
在審計過程中，對于無法進(jìn)行函證的交易和其他業(yè)務(wù)，審計人員可以利用系統(tǒng)提供的替代測試程序，挑選適當(dāng)?shù)奶娲鷾y試樣本，并可實現(xiàn)替代測試底稿的批量自動生成。6.5 函證模板豐富
系統(tǒng)提供了多種函證格式供選擇，以適應(yīng)不同的函證需求，涵蓋審計業(yè)務(wù)銀行詢證函、驗資業(yè)務(wù)銀行詢證函、往來詢證函、存貨詢證函、證券投資詢證函、租賃詢證函、律師詢證函等多種類型；此外，函證模板還支持用戶進(jìn)行自定義修改。7. 截止測試功能
提供截止性抽樣審計工具，針對與收入、支出、資產(chǎn)和負(fù)債相關(guān)的賬戶，能夠根據(jù)選定的內(nèi)容，對記錄的截止期前后數(shù)據(jù)進(jìn)行抽樣，并且能夠自動將這些數(shù)據(jù)匯總到截止性測試底稿中。8. 賬齡綜合分析
8.1 賬齡區(qū)間模板
針對項目特定需求，在起始階段，審計模板組合允許靈活挑選賬齡區(qū)間。同時，在綜合賬齡分析功能中，也提供手動選擇賬齡區(qū)間的選項，并可重新進(jìn)行賬齡分析。8.2 批量賬齡分析
本系統(tǒng)支持對所有往來科目進(jìn)行歷史年度賬齡的批量自動生成，并允許將上年度的賬齡Excel表格與本年度的電子數(shù)據(jù)結(jié)合，以生成新的賬齡報告。具備批量重分類處理功能，并生成相應(yīng)重分類調(diào)整分錄。在賬齡明細(xì)界面，用戶可以直接發(fā)起函證或生成替代性測試工作。9. 存貨/資產(chǎn)測試
9.1 存貨計價測試
提供存貨計價測試工具，該工具能夠自動讀取原材料、庫存商品等存貨類科目的數(shù)量賬數(shù)據(jù)，并對出庫計價情況進(jìn)行自動審計，直觀展示出庫計價差異，以便審計人員高效核查。9.2 固定資產(chǎn)測試
固定資產(chǎn)審計功能能夠采集并導(dǎo)入以Excel格式呈現(xiàn)的固定資產(chǎn)卡片數(shù)據(jù)，同時對賬面固定資產(chǎn)數(shù)據(jù)執(zhí)行折舊計提審計和資產(chǎn)變動審計，支持生成工作底稿。10. 數(shù)據(jù)查詢分析
10.1 三級穿透查詢
各項查詢分析功能，均配備了從科目（或輔助核算）深入到明細(xì)賬，進(jìn)而到記賬憑證的三級穿透聯(lián)查功能。同時，這些功能也支持從記賬憑證反向深入到科目明細(xì)賬、輔助核算明細(xì)賬、數(shù)量賬、外幣賬等的反穿透聯(lián)查功能。10.2 多種賬簿查詢
提供科目匯總表、明細(xì)賬（支持三欄賬查詢、多欄賬查詢、日記賬查詢）查詢，以及數(shù)量、外幣、往來核算/項目核算/部門核算/個人核算等輔助核算匯總表和賬簿查詢分析及統(tǒng)計工具。10.3 跨年多賬對比
支持在同一家族審計項目中執(zhí)行多賬套列表的查詢與對比分析功能。用戶能夠輕松地跨越所有年度，進(jìn)行多賬套的并行查詢，并且能夠進(jìn)行橫向和縱向的比較分析。10.4 智能跨年聯(lián)查
能夠智能地識別并自定義標(biāo)記被審計單位在不同年度期間科目代碼、科目名稱或輔助核算代碼的不一致性，從而實現(xiàn)科目或輔助核算時自動進(jìn)行跨年度聯(lián)查的功能。10.5 科目圖形分析
可對分析科目的各期間數(shù)據(jù)進(jìn)行定基、環(huán)比、趨勢、結(jié)構(gòu)等多維度對比分析；分析結(jié)果以圖形化形式直觀展示，并支持對各疑點期間數(shù)據(jù)進(jìn)行追溯查詢，助力審計人員迅速鎖定數(shù)據(jù)異常期間。分析圖形支持自定義切換，涵蓋柱狀、餅狀、圓環(huán)、漏斗、點狀、氣泡、線形、折線、曲線、面積等多種圖形類型。10.6 跨年統(tǒng)計分析
科目匯總查詢、輔助核算查詢等綜合查詢與統(tǒng)計分析功能，均支持跨年度的統(tǒng)計分析。分析結(jié)果可以通過鼠標(biāo)右鍵操作拓展至多維分析，并同時展示圖形化的分析界面。此外，分析結(jié)果還可導(dǎo)出到Excel進(jìn)行保存。10.7 對方科目分析
支持對統(tǒng)計科目憑證進(jìn)行匯總分析，以展示對方科目與本方科目的總計數(shù)和發(fā)生額，并允許深入查看相關(guān)的賬務(wù)數(shù)據(jù)。11. 審計事項調(diào)整
11.1 完整的審計調(diào)整分類
審計調(diào)整包括賬項調(diào)整、重分類調(diào)整以及賬表差異調(diào)整，涵蓋了對本年度和年初數(shù)據(jù)的調(diào)整、以及本年度和年初數(shù)據(jù)的重分類等。11.2 自動生成重分類調(diào)整
賬齡分析結(jié)果中，可自動生成所有往來科目核算明細(xì)的重分類調(diào)整分錄，調(diào)整分錄金額自動關(guān)聯(lián)賬齡區(qū)間。11.3 調(diào)整分錄結(jié)轉(zhuǎn)與跨年
對于已調(diào)整的會計分錄，系統(tǒng)能夠自動產(chǎn)生相應(yīng)的利潤及利潤分配結(jié)轉(zhuǎn)調(diào)整分錄；此外，調(diào)整分錄支持復(fù)制至下一年度，從而實現(xiàn)跨年度的連續(xù)審計工作。11.4 報表和底稿自動讀取
調(diào)整分錄后，系統(tǒng)將自動更新至相關(guān)科目涉及的底稿、報表和附注中，從而形成已審數(shù)據(jù)。11.5 審計調(diào)整多口徑匯總
提供多種調(diào)整分錄匯總統(tǒng)計功能，便于對編制的調(diào)整分錄和審定后數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查與核對。12. 審計工作底稿
12.1 審計底稿模板36套
系統(tǒng)內(nèi)置36套底稿模板，設(shè)計上全面遵循財政部、證監(jiān)會、國資委、中國注冊會計師協(xié)會、國家稅務(wù)總局、中國注冊稅務(wù)師協(xié)會的新準(zhǔn)則、指南及指引等，并會隨出臺的新規(guī)進(jìn)行同步更新。內(nèi)置底稿模板包括：《2025年國資委底稿》《2021企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿(新金融和收入-含期初與發(fā)生)》《2021企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿(未執(zhí)行新金融和收入-含期初與發(fā)生)》《2019企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿(新金融和收入)》《2019企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿(未執(zhí)行新金融和收入)》《2018企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿》《2013小型企業(yè)財務(wù)報表審計工作底稿（執(zhí)行企業(yè)會計準(zhǔn)則）》《2013小型企業(yè)財務(wù)報表審計工作底稿（執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則）》《2010中注協(xié)標(biāo)準(zhǔn)底稿模板》《2010中注協(xié)標(biāo)準(zhǔn)底稿模板（含中小企業(yè)附注）》《2008小企業(yè)工作底稿（如執(zhí)行新會計準(zhǔn)則）》《2008小企業(yè)工作底稿（如執(zhí)行企業(yè)會計制度）》《2019新政府會計制度底稿（行政事業(yè)）》《IPO審計通用底稿模板》《2025稅務(wù)審計底稿模板（含所得稅與土地增值稅）》《2021廣州地區(qū)匯算清繳審核報告模板》《2021浙江注協(xié)審計工作底稿（企業(yè)準(zhǔn)則）》《2021浙江注協(xié)審計工作底稿（小企業(yè)準(zhǔn)則）》《2018稅務(wù)審計底稿模板》《2015稅務(wù)審計底稿模板》《2018高新技術(shù)底稿模板》《2015企業(yè)會計準(zhǔn)則工作底稿》《2015北京稅協(xié)工作底稿》《2012北注協(xié)工作底稿模板》《2007中注協(xié)標(biāo)準(zhǔn)底稿模板》《2007中注協(xié)標(biāo)準(zhǔn)底稿模板（含中小企業(yè)附注）》《廣東省稅審底稿》《浙江省所得稅匯算清繳底稿A版》《浙江省所得稅匯算清繳底稿B版》《小企業(yè)驗資審計底稿》《事業(yè)單位》《行政事業(yè)單位》《醫(yī)院底稿模板》《民間非營利組織》《工會會計制度工作底稿》以及《公用底稿模板(含審計風(fēng)險評估與內(nèi)控審計底稿)》等底稿模板，供用戶自由選擇、隨時切換，同時支持用戶自定義修改底稿模板。12.2 底稿內(nèi)容豐富多樣
審計底稿模板集成了多種常用的審計底稿，包括審計業(yè)務(wù)約定書、審計計劃、審計策略、實質(zhì)性底稿、風(fēng)險評估底稿、內(nèi)控底稿以及審計報告等，同時支持通過鼠標(biāo)右鍵輕松添加外部底稿文件。12.3 底稿編制功能強(qiáng)大
支持底稿的修改、批量添加及批量刪除功能，所有關(guān)鍵性底稿均采用Excel格式，便于審計人員在底稿自動生成后進(jìn)行二次編輯。12.4 底稿批量自動取數(shù)
專業(yè)、標(biāo)準(zhǔn)的實質(zhì)性工作底稿，均包含審計程序、審定表、明細(xì)表、檢查情況表等，可以從審計程序庫、賬戶科目、賬齡結(jié)果、函證記錄、憑證抽查庫、調(diào)整分錄中讀取相關(guān)信息和數(shù)據(jù)，自動生成。12.5 底稿交叉索引功能
索引號支持自定義配置，工作底稿允許進(jìn)行索引號的個性化設(shè)置。此外，工作底稿還支持多層級交叉索引功能，用戶能夠迅速插入索引號標(biāo)記，并輕松通過索引號，快速追溯至特定索引號所對應(yīng)的底稿。12.6 兼容Office和WPS
采用Word/Excel組件加載技術(shù)，用戶在進(jìn)行文檔編輯時，不僅可以利用系統(tǒng)內(nèi)置的Word/Excel編輯器，還能直接使用“微軟的Word/Excel”以及“金山公司W(wǎng)PS”在系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行文檔編輯。12.7 底稿編輯工具豐富
底稿編輯輔助工具功能豐富，可以進(jìn)行底稿科目或輔助核算的數(shù)據(jù)追查、重取數(shù)據(jù)、公式修改、交叉索引、底稿追溯、底稿復(fù)核、鎖定、插入審計結(jié)論、審計標(biāo)識等，可批量變更底稿表頭區(qū)域信息、批量復(fù)核、批量打印工作底稿。12.8 底稿批量導(dǎo)出導(dǎo)入
通過右鍵功能，即可輕松將已生成的底稿導(dǎo)出為Word或Excel格式，同時支持外部Word、Excel底稿的批量導(dǎo)入。高效便捷，為客戶審計工作帶來更多便利。12.9 開放式的底稿模板
采用開放式的底稿模板設(shè)計，審計人員可以自由地添加、定制、調(diào)整和修改格式和取數(shù)公式等，以滿足對底稿格式的個性化需求，從而實現(xiàn)快速自定義生成。12.10 支持底稿多級復(fù)核
按照審計準(zhǔn)則的要求進(jìn)行設(shè)計，工作底稿可由復(fù)核人、質(zhì)量復(fù)核人、項目負(fù)責(zé)人、部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行多級復(fù)核；經(jīng)復(fù)核后的工作底稿不能再修改內(nèi)容；提供針對底稿復(fù)核信息的批量處理。12.11 支持審計底稿重用
上一審計年度的已審計數(shù)據(jù)和底稿在新的審計年度中可以繼續(xù)使用。13. 合并報表審計
13.1 自動讀取單體數(shù)據(jù)
系統(tǒng)能夠直接導(dǎo)入由中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0產(chǎn)生的獨立單位報表及其附注審定數(shù)據(jù)和關(guān)聯(lián)方統(tǒng)計信息，保證了數(shù)據(jù)的統(tǒng)一性和精確性。13.2 支持Excel數(shù)據(jù)導(dǎo)入
支持從外部的Excel文件導(dǎo)入財務(wù)報表及其附注審定數(shù)據(jù)，作為合并報表審計的基礎(chǔ)。13.3 逐級進(jìn)行合并處理
支持按照組織分工逐級合并報表及附注數(shù)據(jù)，從基層單位逐步向上級單位匯總，以滿足具有復(fù)雜架構(gòu)的組織在報表及附注合并方面的需求。13.4 自動匯總抵消分錄
在錄入或修改抵消分錄后，系統(tǒng)將自動更新抵消內(nèi)容至合并報表及附注中，從而減少人工操作并提升合并工作的效率。14. 審計法規(guī)查詢
收錄財經(jīng)、稅務(wù)、會計、審計等法規(guī)近7萬條，并提供強(qiáng)大的法規(guī)全文檢索功能，法規(guī)庫定期更新。15. 數(shù)據(jù)備份/安全
15.1 數(shù)據(jù)導(dǎo)出導(dǎo)入
提供記錄級的導(dǎo)出與導(dǎo)入功能，用戶可輕松選擇并導(dǎo)出特定數(shù)據(jù)記錄，滿足分析、備份等業(yè)務(wù)需求。導(dǎo)入數(shù)據(jù)時，能確保數(shù)據(jù)完整性和一致性，避免數(shù)據(jù)丟失或格式錯誤。15.2 分庫獨立存儲
采用獨立設(shè)計的系統(tǒng)主庫和法規(guī)資料庫，為用戶提供更靈活可靠的數(shù)據(jù)存儲方案。用戶可根據(jù)業(yè)務(wù)需求和法規(guī)要求定期備份數(shù)據(jù)，防止數(shù)據(jù)丟失或損壞，確保業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定運(yùn)行。15.3 SQLite數(shù)據(jù)庫
考慮到事務(wù)所審計對于數(shù)據(jù)處理的特殊需求，中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，選擇SQLite數(shù)據(jù)庫作為系統(tǒng)的存儲方案。SQLite數(shù)據(jù)庫以其輕量級、速度快和可靠性高的特點，深受各行業(yè)用戶的喜愛，它能夠支持海量數(shù)據(jù)的快速處理和分析，確保事務(wù)所在審計過程中能夠高效、準(zhǔn)確地完成各項工作。
四、產(chǎn)品技術(shù)優(yōu)勢
1. 導(dǎo)航簡潔布局定位準(zhǔn)確
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，全新界面導(dǎo)航，采用了簡潔明了的布局，右上角增加“財報底稿”、“稅審底稿”、“內(nèi)控底稿”等快捷入口，方便用戶快速切換到不同類型的底稿操作界面。左側(cè)導(dǎo)航欄顯示主要的功能模塊，包括“審計主工作臺”、“財務(wù)數(shù)據(jù)分析”、“審計風(fēng)險評估”、“合并報表審計”、“審計法規(guī)案例”和“系統(tǒng)維護(hù)管理”等，能夠迅速定位到所需的功能區(qū)域，提高了操作效率。2. 數(shù)據(jù)采集導(dǎo)入多元適配
中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0采用“只讀不寫”的安全數(shù)據(jù)采集策略，確保在數(shù)據(jù)采集過程中原始財務(wù)數(shù)據(jù)的完整性和安全性，有效攻克了大型ERP軟件數(shù)據(jù)采集的難題。例如，對于Oracle ERP（甲骨文），系統(tǒng)能夠?qū)崿F(xiàn)按單位或指定段落的精確數(shù)據(jù)采集；對于SAP ERP（思愛普），不僅支持通過GUI客戶端進(jìn)行數(shù)據(jù)采集，還兼容HANA數(shù)據(jù)庫，提供靈活的數(shù)據(jù)提取選項。此外，系統(tǒng)適配了國內(nèi)主流ERP系統(tǒng)（如金蝶、用友、浪潮、久其等），支持連接國產(chǎn)數(shù)據(jù)庫，并兼容用友BIP、久其女媧平臺等較新的ERP系統(tǒng)數(shù)據(jù)采集。 中普數(shù)據(jù)采集解決方案具備強(qiáng)大的適配能力，支持多種數(shù)據(jù)庫和查詢引擎，涵蓋主流關(guān)系型數(shù)據(jù)庫（如Oracle、SQL Server、MySQL）、國產(chǎn)數(shù)據(jù)庫（如人大金倉、達(dá)夢）以及非關(guān)系型數(shù)據(jù)庫（如MongoDB）。支持財務(wù)數(shù)據(jù)備份采集、Excel電子賬、國標(biāo)接口及地方標(biāo)準(zhǔn)接口等其他采集方式。3. 全新UI導(dǎo)航多模塊集成
系統(tǒng)將審計過程中的各個環(huán)節(jié)集成在一個界面中，從項目創(chuàng)建、數(shù)據(jù)采集、分析評估到報表生成和上報，所有關(guān)鍵操作都可以在主界面上找到相應(yīng)的入口。這種高度集成的設(shè)計避免了用戶在多個界面之間頻繁切換，提高了工作效率。4. 提供專業(yè)模板定制服務(wù)
專業(yè)的模板制作團(tuán)隊，致力于為客戶提供高質(zhì)量的有償模板定制服務(wù)，涵蓋專版工作底稿、報表、附注等多種模板。5. 分析結(jié)果支持圖形顯示
數(shù)據(jù)分析通過圖文結(jié)合的方式，使得分析結(jié)果更加直觀，從而幫助審計人員更容易地識別出潛在的審計疑點。6. 數(shù)據(jù)編輯功能靈活多樣
對于任何查詢或分析的數(shù)據(jù)結(jié)果，用戶可以執(zhí)行靈活的數(shù)據(jù)過濾操作，涵蓋“金額、關(guān)鍵字、與、或、非與、非或”等多種條件，并自動統(tǒng)計過濾后的結(jié)果。此外，當(dāng)前顯示的結(jié)果支持“所見即所得”的記錄保存和底稿編輯功能。7. 二次分析功能操作簡便
對于涉及多個復(fù)雜條件的分析結(jié)果，您只需輕點鼠標(biāo)，拖動相應(yīng)的統(tǒng)計列，便能輕松完成復(fù)雜的二次統(tǒng)計分析。此外，分組統(tǒng)計的結(jié)果也可以迅速保存為Excel格式的文檔。8. 具備強(qiáng)大右鍵功能組件
輕松使用鼠標(biāo)即可實現(xiàn)數(shù)據(jù)列的排序、顯示、隱藏、數(shù)據(jù)合并統(tǒng)計、快速篩選、區(qū)域內(nèi)容復(fù)制、行選與列選數(shù)據(jù)區(qū)域、文檔輸出等功能，顯著提升數(shù)據(jù)的二次加工與輸出等數(shù)據(jù)編輯能力。9. 審計結(jié)果“所見即所得”
查詢或分析得到的數(shù)據(jù)結(jié)果，可以立即保存、打印或?qū)С鰹槠渌袷揭员惚４妫瑢崿F(xiàn)審計問題記錄的“所見即所得”。1. 單機(jī)版：
單人單機(jī)作業(yè)的軟件應(yīng)用形式，需要在軟件應(yīng)用的臺式機(jī)或筆記本電腦上安裝完整的“中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0”程序，同時需要插入中普軟件加密狗，進(jìn)行軟件的注冊授權(quán)操作。支持手工授權(quán)碼注冊和在線自動獲取授權(quán)碼方式。
兩套以上“中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0”的單機(jī)版軟件，可以在同一網(wǎng)絡(luò)中（每個單機(jī)要同時插著加密狗）臨時組成一個網(wǎng)絡(luò)版的系統(tǒng)應(yīng)用模式，作業(yè)的數(shù)據(jù)存放在指定的主機(jī)上。2. C/S網(wǎng)絡(luò)版：
在多臺計算機(jī)聯(lián)網(wǎng)（一般為同一局域網(wǎng)內(nèi)）的情況下，指定一臺機(jī)器作為服務(wù)器，安裝“中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0”程序，同時需要插入中普軟件加密狗進(jìn)行軟件的注冊授權(quán)操作。在同一網(wǎng)絡(luò)的其他用戶通過“中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0”程序，作為客戶端訪問這臺服務(wù)器（插加密狗的機(jī)器）的IP 地址，進(jìn)行軟件的應(yīng)用操作。
3. B/S版：
B/S 版，即Browser（瀏覽器）和Server（服務(wù)器）結(jié)構(gòu)，客戶端只需要通過Web 瀏覽器，如微軟自帶IE、Edge瀏覽器，或使用360、搜狗、QQ、谷歌Chrome等瀏覽器，即可登錄“中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0”或“中普事務(wù)所管理系統(tǒng)V10.0”應(yīng)用。B/S的優(yōu)點就是客戶端零維護(hù)、界面簡潔、操作簡單、適用跨地域、高并發(fā)用戶應(yīng)用。
網(wǎng)絡(luò)支持：內(nèi)部局域網(wǎng)、廣域網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)；
網(wǎng)絡(luò)接入：支持內(nèi)網(wǎng)IP、靜態(tài)公網(wǎng)IP、動態(tài)公網(wǎng)IP+動態(tài)域名、VPN 等；
系統(tǒng)部署：支持云平臺（云服務(wù)器）、本地服務(wù)器部署，支持虛擬化部署技術(shù)；
數(shù)據(jù)管理：數(shù)據(jù)和管理信息存放于服務(wù)器或云平臺中，共享、集中管理；
網(wǎng)絡(luò)安全：支持Https、VPN方式訪問。
溫馨提示：
1. 中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V10.0及早期版本的用戶，請聯(lián)系我司“升級至中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0版”。
2. 中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，無需繳納年費(fèi)，且使用期限不受限制。
3. 中普事務(wù)所審計系統(tǒng)V11.0，支持靈活出具報告，建項時可選擇【出具報告事務(wù)所或單位】，生成的報告、函證、底稿等顯示的事務(wù)所或單位名稱，自動與所選一致。
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所審計系統(tǒng).png)
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